ASF extinde programul de evaluare a firmelor de asigurari: Inca 21 de asiguratori isi vor angaja auditori care sa le evalueze activele si pasivele

Consiliul Autoritatii de Supraveghere Financiara a decis extinderea, pentru inca 21 de societati de asigurare, a programului de evaluare a activelor si pasivelor si a testului de stres, proiect care va furniza informatii inclusiv asupra capacitatii asiguratorilor de de a face fata platii obligatiilor rezultate din contractele de asigurare, potrivit unui comunicat al autoritatii. Fiecare societate participanta la acest exercitiu va lansa pe cheltuiala proprie o procedura interna de selectie a auditorilor, dupa criterii precise de eligibilitate, care interzic printre altele ca acestia sa fi desfasurat activitati de audit statutar la societatea participanta respectiva in ultimii cinci ani anteriori evaluarii activelor si pasivelor si testului de stres.

Alte informatii din comunicatul de presa transmis marti de ASF:

Cele 21 de societati care vor lua parte la acest exercitiu sunt: ABC (ABC ASIGURARI – REASIGURARI S.A.), ASITO (ASITO KAPITAL S.A.), ASIMED (Asigurare Reasigurare ASIMED S.A.), ATE (ATE INSURANCE ROMANIA S.A.), BCR Viata (BCR Asigurari de Viata Viena Insurance Group S.A.), BRD Viata(BRD Asigurari de Viata S.A.), CERTASIG (CERTASIG – Societate de Asigurare si Reasigurare S.A.), CITY (Societatea de Asigurare – Reasigurare CITY INSURANCE S.A.), CREDIT Europe (CREDIT EUROPE Asigurari – Reasigurari S.A.), ERGO (ERGO Asigurari de Viata S.A.), EUROLIFE ERB Generale (EUROLIFE ERB Asigurari Generale S.A.), EUROLIFE ERB Viata (EUROLIFE ERB Asigurari de Viata S.A.), FATA (FATA ASIGURARI S.A.), FORTE (FORTE ASIGURARI REASIGURARI S.A.), GARANTA (GARANTA ASIGURARI S.A.), GOTHAER (GOTHAER ASIGURARI – REASIGURARI S.A.), GRAWE (GRAWE ROMANIA ASIGURARE S.A.), LIG (Societatea de Asigurare – Reasigurare LIG INSURANCE S.A.), ONIX (ONIX ASIGURARI S.A.), SIGNAL Iduna (SIGNAL IDUNA Asigurare Reasigurare S.A.), UNIQA Viata (UNIQA Asigurari de Viata S.A.)

Exercitiul necesita o evaluare cuprinzatoare a soliditatii financiare si a situatiei solvabilitatii societatii participante, care implica urmatoarele aspecte:

a) analizarea portofoliului de asigurari a fiecarei societati participante pentru a stabili obligatiile ce decurg din contractele de asigurare, pentru a evalua gradul de adecvare a rezervelor tehnice si pentru a avea o estimare intemeiata a valorii economice a rezervelor tehnice respective;
b) evaluarea eficientei transferurilor de risc catre terte parti pentru riscurile care provin din contractele de (re)asigurare subscrise de catre societate, inclusiv contractele de reasigurare finita;
c) evaluarea adecvarii principiilor de recunoastere si de evaluare aplicate elementelor de pasiv, inclusiv datoriile, altele decat rezervele tehnice, precum si activelor, inclusiv activele, altele decat cele care acopera rezervele tehnice, cu un accent special pe impactul operatiunilor si tranzactiilor cu persoane fizice sau juridice care au legaturi stranse cu societatea participanta;
d) evaluarea gradului de acoperire a rezervelor tehnice cu active admise pentru toate societatile participante;
e) evaluarea gradului de adecvare a fondurilor proprii ale societatilor participante la cerintele de solvabilitate, inclusiv in conditiile unor scenarii adverse.

Evaluarea activelor si pasivelor va fi efectuata atat in conformitate cu reglementarile contabile in vigoare, cat si cu standardele prevazute de Directiva Solvabilitate II. Mai mult decat atat, cerintele de solvabilitate vor fi evaluate in conformitate cu reglementarile prudentiale in vigoare si cu prevederile Directivei Solvabilitate II.

Fiecare societate participanta la acest exercitiu va lansa o procedura interna proprie de selectie a auditorilor, dupa criterii precise de eligibilitate: sa aiba minimum 7 ani de experienta internationala in auditarea societatilor de asigurare; sa dispuna de minimum 5 experti pentru fiecare echipa de audit avand cunostinte si experienta practica in sectorul financiar, incluzand cel putin 1 actuar si 3 experti cu experienta practica in auditarea sau evaluarea atat a societatilor de asigurari generale, cat si de viata; sa nu fie auditorul statutar al societatii participante respective la momentul selectiei si in timpul exercitiului; sa nu fi desfasurat activitati de audit statutar la societatea participanta respectiva in ultimii cinci ani anteriori evaluarii activelor si pasivelor si testului de stres; sa nu fie administratorul special al societatii respective.

Toate costurile de audit generate de evaluarea activelor si pasivelor si efectuarea testului de stres vor fi suportate de catre societatile participante la acest exercitiu.

In primavara acestui an, a avut loc prima etapa a programului de evaluare independenta a societatilor de asigurari din Romania la care au participat 13 societati de asigurare, care detin cumulat o cota de piata de peste 80%.

13 societati de asigurari, care reprezinta peste 80% din sectorul de asigurari din Romania, vor fi evaluate pana la 30 iunie 2015 de catre auditorii Mazars, Ernst&YoungAssurance Services, Deloitte Audit, KPMG Audit si Pricewaterhousecoopers Audit, a anuntat luna trecuta ASF, la capatul unei licitatii demarate anul trecut. Conform conditiilor de participare, auditorii care licitau pentru evaluarea unui anumit asigurator nu ar fi trebuit sa fi desfasurat activitati similare la acea societate in ultimii 5 ani.

ASF nu a comunicat inca rezultatele acestor evaluari.